« Terug naar portal

Wft Vermogen 2015

0 Het digitale leersysteem
1 Algemeen

1.1 De drie pijlers van vermogensopbouw

1.1.1 Overheidsvoorzieningen
1.1.2 Pensioenvoorzieningen
1.1.3 Individuele regelingen

1.2 Vragen bij Hoofdstuk 1: Algemeen

2 Sociale zekerheid en voorzieningen

2.1 Sociale regelgeving
2.2 Algemene Ouderdomswet (AOW)

2.2.1 De AOW-leeftijd

2.2.1.1 Overbruggingsregeling AOW (OBR)

2.2.2 De groep verzekerden
2.2.3 De hoogte van de uitkering
2.2.4 Partnertoeslag AOW
2.2.5 Het AOW-hiaat
2.2.6 Betaalbaar houden van de AOW

2.2.6.1 Vervallen AOW-partnertoeslag
2.2.6.2 Verlaging AOW-partnertoeslag
2.2.6.3 Meebetalen ouderen aan AOW
2.2.6.4 Verhogen AOW-leeftijd

2.3 Algemene nabestaandenwet (Anw)

2.3.1 Soorten Anw-uitkeringen
2.3.2 Hoogte van de Anw-uitkering
2.3.3 Beëindiging van de uitkering
2.3.4 Vertrek naar het buitenland
2.3.5 Het Anw-hiaat
2.3.6 Overgangsrecht

2.4 Wet op de Arbeidsongeschiktheidsverzekering (WAO)
2.5 Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA)

2.5.1 Wanneer is er recht op een WIA-uitkering?
2.5.2 Vaststellen mate van arbeidsongeschiktheid

2.5.2.1 Restverdiencapaciteit
2.5.2.2 Maatmaninkomen

2.5.3 De hoogte van de WIA-uitkering

2.5.3.1 IVA-uitkering
2.5.3.2 WGA-uitkering

2.5.4 Aanvullende arbeidsongeschiktheidsverzekeringen

2.5.4.1 WGA-hiaat
2.5.4.2 Minder dan 35%
2.5.4.3 Excedent
2.5.4.4 (Collectieve) ongevallenverzekering

2.5.5 Overlijdensuitkering WIA

2.6 Werkloosheidwet

2.6.1 Wanneer recht op WW-uitkering?

2.6.1.1 Werkloos zijn
2.6.1.2 Wekeneis
2.6.1.3 Uitsluitingsgronden
2.6.1.4 Empty chapter

2.6.2 De duur en hoogte van de WW-uitkering

2.6.2.1 Kortdurende WW
2.6.2.2 WW-uitkering met de 4-uit-5-eis
2.6.2.3 Einde van de WW-uitkering

2.6.3 Herleving van de uitkering
2.6.4 IOAW en IOW
2.6.5 Kabinetsplannen aanpassing WW

2.7 Vragen bij Hoofdstuk 2: Sociale zekerheid en voorzieningen

3 Werknemerspensioen

3.1 Wat is een werknemerspensioen?

3.1.1 Soorten pensioen
3.1.2 Pensioenuitvoerders
3.1.3 Pensioen en belastingheffing

3.2 Invoering van de Pensioenwet (PW)

3.2.1 Verandering Nederlandse samenleving
3.2.2 Toename aantal gepensioneerden
3.2.3 Hogere communicatie-eisen

3.3 De pensioenovereenkomst

3.3.1 Uitvoeringsovereenkomst
3.3.2 Pensioenovereenkomst

3.3.2.1 Het karakter van de pensioenovereenkomst

3.3.3 Het pensioenreglement
3.3.4 Startbrief
3.3.5 Het Uniform Pensioenoverzicht (UPO)

3.3.5.1 Uniforme opbouw
3.3.5.2 Verschillende pensioensystemen
3.3.5.3 Opbouw van het UPO
3.3.5.4 Wie ontvangen het UPO?

3.4 Pensioenregister

3.4.1 Inloggen via www.mijnpensioenoverzicht.nl
3.4.2 Informatie in een samenvatting

3.5 Pensioenrichtleeftijd
3.6 100%-norm

3.6.1 Variabele pensioenuitkeringen
3.6.2 Aanpassing van pensioenen aan de loon- en prijsontwikkeling
3.6.3 Uitruil van partnerpensioen in ouderdomspensioen

3.7 Toetreding

3.7.1 De toetredingsleeftijd
3.7.2 Wachttijd of drempelperiode

3.8 Gelijke behandeling

3.8.1 Gelijke behandeling mannen/vrouwen
3.8.2 Gelijke behandeling tijdelijk een vaste werknemers
3.8.3 Gelijke behandeling op grond van leeftijd
3.8.4 Deeltijdwerkers en fulltime werkers
3.8.5 Gelijke behandeling soorten partners
3.8.6 Gepensioneerden en slapers
3.8.7 Gelijke behandeling mannen en vrouwen bij premies voor levensverzekeringen

3.9 Afkoop kleine pensioenaanspraken
3.10 Waardeoverdracht

3.10.1 Bij wisseling van werkgever
3.10.2 In verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd
3.10.3 Collectief op verzoek van de werkgever

3.11 Overige bepalingen uit de Pensioenwet

3.11.1 Uitruil van ouderdomspensioen naar partnerpensioen
3.11.2 Verplichte voorzetting partnerpensioen
3.11.3 Verjaringstermijn
3.11.4 Onderbrengingsplicht

3.12 Pensioen en zorgplicht

3.12.1 Informatievoorziening
3.12.2 Betalingsachterstanden
3.12.3 Toeslagen

3.12.3.1 Informatievoorziening over toeslagen
3.12.3.2 Toeslagmatrix
3.12.3.3 Toeslagenlabel

3.12.4 Zorgplicht volgens de Wet op het financieel toezicht

3.12.4.1 Hoofdregel Pensioenwet
3.12.4.2 Overnemen van de verantwoordelijkheid voor de beleggingen
3.12.4.3 Kosten zorg- en adviesplicht
3.12.4.4 Bestaande premieovereenkomsten met beleggingsvrijheid

3.13 Pensioenleidraden

3.13.1 Wanneer geldt de leidraad?
3.13.2 Wat is een goed adviestraject?

3.14 Vragen bij Hoofdstuk 3: Werknemerspensioen

4 Pensioenberekeningen en -systemen

4.1 Bepaling van de hoogte van het pensioen

4.1.1 Pensioengevend salaris
4.1.2 AOW-franchise
4.1.3 Dienstjaren
4.1.4 Opbouwpercentage
4.1.5 Soort pensioenovereenkomst

4.1.5.1 Uitkeringsovereenkomst
4.1.5.2 Kapitaalovereenkomst
4.1.5.3 Premieovereenkomst of beschikbare premieregeling

4.1.6 Hoogte andere pensioensoorten dan het ouderdomspensioen

4.1.6.1 Partnerpensioen (PP) en wezenpensioen (Wzp)
4.1.6.2 Arbeidsongeschiktheidspensioen (AOP)

4.1.7 Bijspaarregeling

4.2 Verzekeringtechnische opbouw van het pensioen

4.2.1 Verzekeringtechnische opbouw van het ouderdomspensioen
4.2.2 Verzekeringtechnische opbouw van het partnerpensioen

4.3 Pensioen en ontslag

4.3.1 Waardebepaling van het pensioen bij ontslag

4.3.1.1 Uitkerings- of kapitaalovereenkomsten

4.3.2 Pensioenbreuk door ontslag
4.3.3 Waardeoverdracht

4.4 Pensioen en echtscheiding

4.4.1 Bijzonder partnerpensioen
4.4.2 Wet Verevening Pensioenrechten bij Scheiding (WVPS)

4.5 Pensioen en emigratie
4.6 Vragen bij Hoofdstuk 4: Pensioenberekeningen- en systemen

5 Wet Vpl

5.1 Wet Vpl en ontslagvergoeding

5.1.1 Kwalitatieve toets
5.1.2 Kwantitatieve toets
5.1.3 VUT-strafheffing
5.1.4 Ontslagvergoeding wordt transitievergoeding

5.2 Levensloopregeling

5.2.1 Wat is de levensloopregeling?
5.2.2 Maximale bedragen

5.2.2.1 De hoogte van de jaarlijkse inleg
5.2.2.2 Hoogte van het levensloopspaartegoed

5.2.3 Afschaffing en overgangsregeling levensloopregeling
5.2.4 Pensioen en levensloop
5.2.5 Dekking voor sociale zekerheid
5.2.6 Levensloop en spaarloonregeling
5.2.7 Directeur-grootaandeelhouder en zijn levensloopregeling
5.2.8 Overlijden

5.3 Mogelijkheden vervroeging pensioen na Wet Vpl

5.3.1 Optimalisering pensioen op 67-jarige leeftijd
5.3.2 Variabilisering levenslang ouderdomspensioen
5.3.3 Benutten deelnemingsjarenpensioen
5.3.4 Levenslooptegoed gebruiken
5.3.5 Tijdelijke oudedagslijfrentes met premiebetaling tot 2014

5.4 Vragen bij Hoofdstuk 5: Wet Vpl

6 Levensverzekeringen algemeen

6.1 Definitie van de levensverzekering

6.1.1 Overeenkomst van verzekering
6.1.2 Geldelijke uitkering of een uitkering in natura
6.1.3 In verband met leven of dood
6.1.4 Een ongevallenverzekering is geen levensverzekering
6.1.5 Kans op voordeel

6.2 De bij een verzekering betrokken partijen

6.2.1 De levensverzekeraar
6.2.2 De verzekeringnemer
6.2.3 De premieverschuldigde
6.2.4 De verzekerde
6.2.5 De begunstigde

6.3 Redenen om een levensverzekering te sluiten
6.4 Vragen bij Hoofdstuk 6: Levensverzekeringen algemeen

7 Inhoud van de levensverzekeringsovereenkomst

7.1 Het afsluiten van een levensverzekering

7.1.1 Offerte
7.1.2 Aanvraagformulier en eventuele medische waarborgen

7.1.2.1 Aanvangsrisico en verschillende soorten medische waarborgen
7.1.2.2 Medische waarborgen en afkopen of aanpassen verzekering
7.1.2.3 Wet op de Medische Keuringen
7.1.2.4 Wet op de Geneeskundige Behandelingsovereenkomst (WGBO)
7.1.2.5 Voorlopige dekking

7.1.3 Onderzoek naar de gezondheid

7.1.3.1 Levensverzekeraar De Hoop

7.1.4 De levensverzekeringsovereenkomst komt tot stand
7.1.5 De afkoelingsperiode
7.1.6 De polis

7.2 De rechten van de verzekeringnemer

7.2.1 Aanwijzing of wijziging van de begunstiging

7.2.1.1 Niet-aanvaarde begunstigde
7.2.1.2 Aanvaarde begunstigde

7.2.2 Afkoop

7.2.2.1 Recht op een stellige uitkering
7.2.2.2 De verzekering heeft waarde

7.2.3 Premievrijmaking; niet meer betalen van de premie

7.2.3.1 Premievrijmaking
7.2.3.2 Automatische voortzetting
7.2.3.3 Onverminderde voorzetting

7.2.4 Belening

7.2.4.1 Wanneer is belenen mogelijk?
7.2.4.2 Het maximale bedrag van de belening
7.2.4.3 Belenen en beleggingsverzekeringen

7.2.5 Conversie van een levensverzekering
7.2.6 Verzwijging; mededelingsplicht van de verzekeringnemer

7.2.6.1 Ontdekking niet voldoen aan de mededelingsplicht tijdens de looptijd
7.2.6.2 Ontdekking niet voldoen aan mededelingsplicht op het moment van verzekeringsuitkering

7.3 Uitsluitingsclausules

7.3.1 Overlijden ten gevolge van zelfdoding
7.3.2 Atoomkernreacties en/of radioactiviteit
7.3.3 Overlijden ten gevolge van een misdrijf
7.3.4 Oorlogsdekking voor militairen

7.4 Aanvullende dekkingen

7.4.1 Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
7.4.2 Arbeidsongeschiktheidsrente
7.4.3 Ongevallenverzekering

7.5 Clausules

7.5.1 Verpandingsclausule
7.5.2 Lijfrenteclausule
7.5.3 Pensioenclausule
7.5.4 Optieclausule
7.5.5 Indexclausule
7.5.6 Kapitaalverzekering eigen woning (KEW)
7.5.7 Verzorgersclausule
7.5.8 Discontoclausule
7.5.9 Verbindingsclausule
7.5.10 ‘En bloc’-clausule
7.5.11 Tussentijdse wijzigingen

7.6 Expiraties

7.6.1 Uitkeringen bij leven
7.6.2 Uitkeringen bij overlijden
7.6.3 Een zoektocht naar de begunstigden voor uitkeringen bij leven en bij overlijden

7.7 Vragen bij Hoofdstuk 7: Inhoud van de levensverzekeringsovereenkomst

8 Berekeningsmethodiek bij levensverzekeringen

8.1 Grondslagen van een levensverzekeringspremie

8.1.1 Kosten
8.1.2 Risico
8.1.3 Interest

8.2 Traditionele levensverzekeringen

8.2.1 Rekenrente
8.2.2 Risiciopremie over gehele looptijd gelijk
8.2.3 Kosten van tevoren bekend

8.3 Unit-linked-verzekeringen
8.4 Universal-life-verzekeringen

8.4.1 Daadwerkelijk behaald rendement
8.4.2 Daadwerkelijk gemaakte kosten
8.4.3 Risicopremie

8.5 Traditioneel en universal life
8.6 Premie- of koopsomberekening

8.6.1 Offertesoftware
8.6.2 Tarievenboeken

8.7 Vragen bij Hoofdstuk 8: Berekeningsmethodiek bij levensverzekeringen

9 Soorten levensverzekeringen

9.1 Indeling levensverzekeringen
9.2 Uitkeringen bij leven

9.2.1 Kapitaalverzekering bij leven

9.2.1.1 Verzekeringsvorm
9.2.1.2 Premiebetaling
9.2.1.3 Toepassing

9.3 Uitkeringen bij overlijden

9.3.1 Levenslange kapitaalverzekering bij overlijden
9.3.2 Tijdelijke kapitaalverzekering bij overlijden
9.3.3 Risicotermijnverzekering

9.3.3.1 Overlevingsrente

9.3.4 Erfrenteverzekering

9.4 Uitkeringen bij leven en overlijden

9.4.1 Gemengde verzekering
9.4.2 Kapitaalverzekering op vaste termijn
9.4.3 Verzekering bij leven met restitutie
9.4.4 Ideaalverzekering

9.5 Overgangsregeling voor op 31 december 2000 bestaande kapitaalverzekeringen

9.5.1 Per 1 januari 2001 gekwalificeerd als kapitaalverzekering eigen woning (KEW)
9.5.2 Per 1 januari 2001 geen KEW (box 3)
9.5.3 Imputatieregeling
9.5.4 KEW en echtscheiding
9.5.5 Verschillen en overeenkomsten tussen KEW en SEW/BEW
9.5.6 Overige relevante situaties voor een KEW, SEW en/of BEW onder overgangsrecht

9.6 Uitvaartverzekering en uitvaartbankrekening
9.7 LIjfrenteverzekering
9.8 Vragen bij Hoofdstuk 9: Soorten levensverzekeringen

10 Lijfrenten

10.1 Wat is een lijfrente?

10.1.1 Vaste en gelijkmatige periodieke uitkeringen
10.1.2 Uitkering ontvangen uiterlijk tot overlijden
10.1.3 Niet afkopen, vervreemden, prijsgeven of tot voorwerp van zekerheid dienen

10.2 Opbouw- en uitkeringsfase
10.3 Huidige fiscale behandeling van lijfrenten
10.4 Benaming lijfrenteverzekeringen

10.4.1 Zuivere lijfrente
10.4.2 Gerichte lijfrente
10.4.3 Kapitaalverzekering met lijfrenteclausule

10.5 Lijfrenteverzekering en bancaire lijfrente

10.5.1 Overlijden tijdens de opbouwfase
10.5.2 Overlijden tijdens de uitkeringsfase
10.5.3 Wijze van berekenen van het rendement

10.6 Toegestane lijfrentevormen

10.6.1 Levenslange oudedagslijfrente
10.6.2 Tijdelijke oudedagslijfrente
10.6.3 Nabestaandenlijfrente
10.6.4 Lijfrente voor meerderjarig invalide kind
10.6.5 Arbeidsongeschiktheidsrente
10.6.6 Combinaties van lijfrentevormen: uitgestelde lijfrente op twee levens
10.6.7 "Shoppen" met lijfrentekapitaal

10.7 De aftrekbaarheid van de inleg

10.7.1 De jaarrruimte
10.7.2 Nettolijfrente
10.7.3 De reserverings- of inhaalruimte

10.8 Inhoudingsverplichtingen
10.9 Moment van aftrek
10.10 Splitsingsproblematiek

10.10.1 Saldomethode
10.10.2 Ontstaan van splitsingsproblematiek
10.10.3 Beperkte saldomethode vanaf 2010
10.10.4 Overgangsregeling: onbeperkte saldomethode

10.11 Niet-reguliere uitvoering

10.11.1 De sancties
10.11.2 Afkoop, vervreemding of dienen tot voorwerp van zekerheid
10.11.3 Emigratie en lijfrente
10.11.4 Omzetting lijfrente in andere vorm

10.12 Ontslagvergoeding - Gouden handdruk

10.12.1 Direct gebruiken
10.12.2 Stamrecht aankopen bij een verzekeraar of een bank
10.12.3 Het opzetten van een BV

10.13 Echtscheiding en lijfrenten

10.13.1 Lijfrenten onder het overgangsregime
10.13.2 Lijfrenten onder het huidige fiscale regime
10.13.3 Lijfrente als vermogensbestanddeel in box 3
10.13.4 Goudenhanddrukstamrechten

10.14 Samenvatting: Verschillen bancaire lijfrente en lijfrenteverzekering
10.15 Vragen bij Hoofdstuk 10: Lijfrenten

11 Erfrecht en successiewet

11.1 Begrippen
11.2 Wettelijk erfrecht

11.2.1 Bloedverwantschap
11.2.2 Aanverwantschap

11.3 De wettelijke verdeling

11.3.1 De geldvordering van de kinderen
11.3.2 De omvang van de vordering
11.3.3 Vormen van acceptatie van een nalatenschap
11.3.4 Schulden van de nalatenschap

11.4 Groepen erfgenamen

11.4.1 Groep 1

11.4.1.1 Huwelijksgemeenschap

11.4.2 Groep 2
11.4.3 Groep 3 en 4

11.4.3.1 Plaatsvervulling

11.4.4 Wilsrechten
11.4.5 Legitieme portie

11.5 Het testament

11.5.1 Testamentvormen

11.5.1.1 De ouderlijke boedelverdeling
11.5.1.2 Vruchtgebruiktestament
11.5.1.3 Combinatietestament
11.5.1.4 Testamentaire clausules

11.6 Successiewet

11.6.1 Tarief
11.6.2 Vrijstellingen
11.6.3 Partnerbegrip

11.6.3.1 Gehuwd, geregistreerd of samenwonend

11.7 Levensverzekering en schenking

11.7.1 Lijfrenten en schenkbelasting

11.7.1.1 Schenken van termijn tot termijn pre-Brede Herwaarderingslijfrenten

11.8 Levensverzekeringen en erven

11.8.1 Partnerverklaring
11.8.2 Lijfrenten en erfbelasting: Pensioenimputatie

11.9 Vragen bij Hoofdstuk 11: Erfrecht en successiewet

12 De DGA en de oude dag

12.1 Wie is de DGA?
12.2 Pensioen in eigen beheer versus verzekeren
12.3 Liquiditeit
12.4 Het afdekken van risico's

12.4.1 Overlijdensrisico
12.4.2 Langlevenrisico
12.4.3 Arbeidsongeschiktheidsrisico
12.4.4 Faillissiment
12.4.5 Verkoopbaarheid van de aandelen
12.4.6 Scheiding
12.4.7 Dividend

12.5 Opbouwmogelijkheden

12.5.1 Opbouw over loon in natura
12.5.2 Eigen bijdrage
12.5.3 AOW-franchise
12.5.4 Hoogte pensioendotatie
12.5.5 Beleggen tijdens de opbouw

12.6 Kosten
12.7 Belastingclaimverzekering
12.8 Vragen bij Hoofdstuk 12: De DGA en de oude dag

13 De zelfstandig ondernemer en de oude dag

13.1 Fiscaal ondernemerschap

13.1.1 De ondernemer
13.1.2 De onderneming
13.1.3 Wie zijn ondernemers?

13.2 Keuze van de rechtsvorm

13.2.1 De eenmanszaak
13.2.2 De vennootschap onder firma
13.2.3 De maatschap
13.2.4 De commanditaire vennootschap
13.2.5 Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
13.2.6 Naamloze vennootschap

13.3 De oudedagsreserve

13.3.1 De bedoeling van de oudedagsreserve
13.3.2 Wie kan een oudedagsreserve opbouwen?
13.3.3 De jaarlijkse dotatie aan de oudedagsreserve
13.3.4 Afnemingen van de oudedagsreserve

13.4 De oudedagsreservelijfrente en de stakingslijfrente

13.4.1 De oudedagsreservelijfrente
13.4.2 De stakingslijfrente
13.4.3 De sancties bij het overtreden van de fiscale voorwaarden

13.5 Vragen bij Hoofdstuk 13: De zelfstandig ondernemer en de oude dag

14 Balanslezen

14.1 Balans

14.1.1 De activa
14.1.2 De passiva

14.2 Winst- en verliesrekening

14.2.1 De kosten en opbrengsten
14.2.2 Vermogensvergelijking

14.3 Vragen bij Hoofdstuk 14: Balanslezen

15 De macro-economische omgeving

15.1 De economische kringloop; de betrokken partijen in de macro-economie
15.2 Wat is macro-economie?

15.2.1 Sectoren

15.2.1.1 Consumenten
15.2.1.2 Producenten
15.2.1.3 De overheid
15.2.1.4 Buitenland
15.2.1.5 De centrale bank

15.3 Indicatoren voor beleggingsbeslissingen

15.3.1 De ontwikkeling van de economische groei
15.3.2 Inflatie

15.3.2.1 Bestrijding van de inflatie
15.3.2.2 Monetair versus overheidsbeleid

15.3.3 Niveau van de rentevoeten

15.3.3.1 De geldmarkt
15.3.3.2 De kapitaalmarkt
15.3.3.3 De beleggingsbeslissing

15.4 Vragen bij Hoofdstuk 15: De macro-economische omgeving

16 Beleggingscategorieën

16.1 Liquiditeiten

16.1.1 Spaarrekeningen
16.1.2 Deposito's
16.1.3 Geldmarktpapier
16.1.4 Valutarekeningen en sparen in het buitenland
16.1.5 Vaste of variabele rente
16.1.6 Risico's van spaarproducten

16.2 Obligaties

16.2.1 Obligatievarianten
16.2.2 Obligatiewaardering, ratings
16.2.3 Krediet- en eurocrisis
16.2.4 Durationbeleid / rentegevoeligheid
16.2.5 Overige risico's van obligaties

16.3 Vastgoed

16.3.1 Rendement
16.3.2 Overige risico's van vastgoed

16.4 Aandelen

16.4.1 Cyclische en non-cyclische aandelen
16.4.2 Aandeelvarianten
16.4.3 Overige risico's van aandelen

16.5 Derivaten

16.5.1 Opties
16.5.2 Futures
16.5.3 Overige risico's van derivaten
16.5.4 Andere afgeleiden: turbo's, sprinters, speeders

16.6 Beleggingsobjecten

16.6.1 Risico's
16.6.2 Vrijstelling vergunningsplicht met betrekking tot beleggingsobjecten

16.7 Vragen bij Hoofdstuk 16: Beleggingscategorieën

17 Beleggingsfondsen

17.1 Inleiding
17.2 Beleggingsfondsen in aandelen

17.2.1 Wereldwijde fondsen
17.2.2 Regiofondsen
17.2.3 Landenfondsen
17.2.4 Bedrijfstakfondsen
17.2.5 Themafondsen
17.2.6 Indexfondsen
17.2.7 Clickfondsen

17.3 Indeling naar stijl

17.3.1 Waarde- en groeiaandelen
17.3.2 Multinationals (blue chips of large caps) en kleine ondernemingen (small caps)
17.3.3 Duurzaam beleggen

17.4 Beleggingsfondsen in obligaties
17.5 Vastgoedfondsen
17.6 Groene beleggingen
17.7 Mixfondsen
17.8 Hedgefunds
17.9 Fonds voor gemene rekening
17.10 Open-end- en closed-end-beleggingsfondsen

17.10.1 Open-end beleggingsfonds
17.10.2 Closed-end-beleggingsfonds
17.10.3 Semi-open-end-beleggingsfondsen

17.11 De vrijgestelde beleggingsinstelling (VBI)
17.12 Indexbeleggen
17.13 Kosten van beleggingsfondsen

17.13.1 Eenmalige kosten
17.13.2 Terugkerende kosten
17.13.3 Total Expense Ratio

17.14 Essentiële Beleggersinformatie
17.15 Vragen bij Hoofdstuk 17: Beleggingsfondsen

18 Risico en rendement

18.1 Assetallocatie: top-down versus bottom-up

18.1.1 Top-downbenadering
18.1.2 Bottom-upbenadering

18.2 Risico- en rendementinformatie

18.2.1 Het gemiddelde; het meten van rendement

18.2.1.1 Rekenkundig rendement
18.2.1.2 Totaal en samengesteld rendement
18.2.1.3 Direct en indirect rendement
18.2.1.4 Reëel rendement

18.3 De standaarddeviatie; de maatstaf van risico

18.3.1 Kwalitatief beleggingsrisico
18.3.2 Het kwantificeren van risico
18.3.3 Portefeuillerisico

18.4 Het risicotolerantiemodel
18.5 De bèta
18.6 Vragen bij Hoofdstuk 18: Risico en rendement

19 Beheer en mutatie van beleggingsportefeuilles

19.1 Vergelijken van de resultaten

19.1.1 Vergelijking met een index
19.1.2 Vergelijking met concurrenten

19.2 Analyseren van de resultaten
19.3 Rebalancing: het wijzigen van de portefeuille

19.3.1 Situatieverandering
19.3.2 Scheefgroei: verhouding van de beleggingsproducten

19.4 Vragen bij Hoofdstuk 19: Beheer en mutatie van beleggingsportefeuilles

20 Wetgeving en zorgplicht

20.1 Gevolgen van de kredietcrisis

20.1.1 De Adviescommissie Toekomst Banken
20.1.2 De Code Banken
20.1.3 Het Basel III-akkoord
20.1.4 Wetgeving om het vertrouwen te herstellen
20.1.5 Productspecifieke regels naar herstel van vertrouwen

20.2 Toezichthouders en klanteninstituten

20.2.1 DNB
20.2.2 AFM
20.2.3 Stichting Dutch Securities Institute
20.2.4 Klachteninstituut Financiële Dienstverlening

20.3 De Wet op het financieel toezicht
20.4 Zorgplicht

20.4.1 Zorgplicht bij verschillende vormen van dienstverlening

20.5 Informatieverstrekking

20.5.1 Informatiefases

20.5.1.1 Precontractuele fase
20.5.1.2 Empty chapter

20.6 De Financiële Bijsluiter

20.6.1 Wanneer is een Financiële Bijsluiter verplicht?
20.6.2 Wat is het doel van de Financiële Bijsluiter?
20.6.3 Hoe ziet de Financiële Bijsluiter eruit?
20.6.4 Voor welke producten geldt een andere inhoudelijke bijsluiter?

20.7 Aanbieders en kostentransparantie
20.8 Cliëntenovereenkomst
20.9 Vragen bij Hoofdstuk 20: Wetgeving en zorgplicht

21 Het klantprofiel

21.1 Inhoud klantprofiel
21.2 Adviesregel

21.2.1 De persoonsgegevens
21.2.2 De financiële positie van de klant
21.2.3 Kennis en ervaring van de klant
21.2.4 Wensen en doelstellingen van de klant
21.2.5 Risicobereidheid
21.2.6 Klantprofiel bij de andere dienstverlening dan advies

21.3 Risicoprofiel

21.3.1 De financiële positie van de klant
21.3.2 Beleggingsdoelen
21.3.3 De kennis en ervaring van de klant
21.3.4 Risicobereidheid en risicotolerantie van de klant
21.3.5 Vragen ter bepaling van het profiel
21.3.6 Modelportefeuilles
21.3.7 De emotie van de beleggende klant
21.3.8 De keuze van de financieel adviseur

21.4 Het aanvraagformulier

21.4.1 Volledig en juist ingevuld aanvraagformulier
21.4.2 Het aanvraagformulier geldt mede als vastlegging van het advies

21.5 Bijzondere situaties
21.6 Checklist voor goede zorgplicht
21.7 Vragen bij Hoofdstuk 21: Het klantprofiel

22 Oefenvragen competenties, vaardigheden en professioneel gedrag

22.1 Case 1: Wijziging pensioenregeling werknemer
22.2 Case 2: Echtscheiding en pensioen
22.3 Case 3: Beleggingsadvies
22.4 Case 4: Schenken en nalaten
22.5 Case 5: Pensioenopbouw werknemer
22.6 Case 6: Pensioenopbouw DGA
22.7 Case 7: Beleggingsobjecten
22.8 Case 8: Oudedagsreserve en stakingswinst IB-ondernemer
22.9 Case 9: De ontslagen medewerker
22.10 Case 10: Pensionering van de werknemer
22.11 Case 11: Voorziening voor nabestaanden
22.12 Case 12: De arbeidsongeschikte werknemer
22.13 Case 13: Overlijden
22.14 Case 14: Beschikbarepremieregeling

Niet gevonden

Deze cursus is helaas niet gevonden.