« Terug naar portal

Wft Hypothecair Krediet 2015

0 Het digitale leersysteem
1 De hypotheekmarkt

1.1 Woonuitgaven

1.1.1 Huursector
1.1.2 Koopsector
1.1.3 De markt voor woningen

1.2 Overwegingen bij het aankopen of huren van een woning
1.3 De hypotheekmarkt

1.3.1 De vraagkant van de hypotheekmarkt
1.3.2 De aanbodkant van de hypotheekmarkt

1.3.2.1 Hypotheekbanken en bouwfondsen
1.3.2.2 Verzekeraars, pensioenfondsen en spaarkassen
1.3.2.3 Algemene banken en spaarbanken
1.3.2.4 Andere rechtspersonen
1.3.2.5 Particulieren

1.3.3 Keuze hypotheekverstrekkers en distrubtie

1.4 Koop van de eigen woning

1.4.1 De makelaar
1.4.2 Verkoop woning
1.4.3 De koopovereenkomst

1.4.3.1 Inhoud koopovereenkomst
1.4.3.2 De gegevens van de koper en de verkoper
1.4.3.3 De gegevens van de onroerende zaak
1.4.3.4 Garanties in de koopovereenkomst
1.4.3.5 Overige aspecten

1.4.4 De notaris

1.4.4.1 De transportakte

1.4.5 Taxatierapport

1.5 Oefenvragen

2 Juridische aspecten

2.1 Eigendomsrecht

2.1.1 Eigendom, bezit en houderschap
2.1.2 Relatief en absoluut recht
2.1.3 Beperkingen
2.1.4 Wijze van eigendomsverkrijging
2.1.5 Private en publiekrechtelijke gebruiksbeperkingen op eigendom
2.1.6 Gedeeld eigendom

2.1.6.1 Timesharing
2.1.6.2 Cascohuur
2.1.6.3 Verkoop economisch eigendom
2.1.6.4 Lease
2.1.6.5 Huurkoop

2.2 Goederenrecht

2.2.1 Vruchtgebruik
2.2.2 Het recht van erfpacht
2.2.3 Het recht van opstal
2.2.4 Appartementsrechten
2.2.5 Coöperaties

2.3 Hypotheekrecht en hypotheekakte

2.3.1 Inleiding pand en hypotheek
2.3.2 Kenmerken van pand en hypotheek
2.3.3 Pandrecht

2.3.3.1 Verpanding van toekomstige zaken
2.3.3.2 Bevoegdheden van de pandhouder

2.3.4 Recht van hypotheek

2.3.4.1 Zuivering
2.3.4.2 Rangorde
2.3.4.3 Bevoegdheden van de hypotheekhouder
2.3.4.4 Verhaal door de hypotheekhouder

2.3.5 Hypotheekstellingen

2.3.5.1 Vaste hypotheek
2.3.5.2 Krediethypotheek
2.3.5.3 Bankhypotheek

2.3.6 De hypotheekakte

2.3.6.1 Gebruikelijke bedingen in de hypotheekakte
2.3.6.2 Oude hypotheekbedingen
2.3.6.3 Passeren akte
2.3.6.4 Inschrijving akte
2.3.6.5 Uittreksels naar notaris, geldverstrekker en klant

2.3.7 Aanvullende zekerheden
2.3.8 Zekerheden bij overbrugging

2.4 Personen- en familierecht

2.4.1 Ongehuwd samenwonen
2.4.2 Huwelijk
2.4.3 Huwelijksvermogensrecht

2.5 Oefenvragen

3 Fiscale aspecten rondom de eigen woning

3.1 Het eigenwoningbegrip in de inkomstenbelasting

3.1.1 De aard van de woning
3.1.2 Het gebruik
3.1.3 De juridische en economische verhouding

3.1.3.1 Eigendom
3.1.3.2 Appartementen
3.1.3.3 Recht van vruchtgebruik

3.2 Inkomsten uit de eigen woning

3.2.1 Inleiding
3.2.2 Binnenlands of buitenlands belastingplichtige

3.2.2.1 Tot en met 2014: keuzemogelijkheid
3.2.2.2 Vanaf 2015: geen keuzemogelijkheid meer

3.2.3 Eigenwoningforfait
3.2.4 Eigenwoningforfait bij woning in aanbouw en woning in de verkoop
3.2.5 Gezamenlijke eigendom van de woning
3.2.6 Huuropbrengst van de eigen woning

3.2.6.1 Tijdelijke verhuur
3.2.6.2 Permanente verhuur (kamerverhuurvrijstelling)

3.3 Uitbreiding begrip eigen woning

3.3.1 Verhuizing

3.3.1.1 Woning staat te koop en is al verlaten
3.3.1.2 Woning wordt gebouwd of verbouwd
3.3.1.3 Herleven renteaftrek voormalige eigen woning na tijdelijke verhuur

3.3.2 Echtscheiding
3.3.3 Opname in verpleeg- of verzorgingshuis
3.3.4 Uitzending

3.4 Overige bepalingen met betrekking tot de eigen woning als hoofdverblijf

3.4.1 Niet meer dan één hoofdverblijf
3.4.2 Partners

3.5 De aftrekbare kosten

3.5.1 Algemeen
3.5.2 Rente van schulden die behoren tot de eigenwoningschuld
3.5.3 Kosten van geldleningen die behoren tot de eigenwoningschuld
3.5.4 Periodieke betalingen van rechten van erfpacht, opstal of beklemming

3.5.4.1 Rente van schulden aangegaan voor afkoop rechten erfpacht, opstal of beklemming voor eigen woning

3.5.5 Bijleenregeling

3.5.5.1 Vervreemdingssaldo
3.5.5.2 Eigenwoningreserve
3.5.5.3 Partners
3.5.5.4 Twee eigen woningen
3.5.5.5 Beschikking

3.5.6 Renteaftrek voor een verbouwing

3.5.6.1 Verbouwing: financiering vooraf
3.5.6.2 Verbouwing: financiering achteraf

3.5.7 Renteaftrek bij een nieuwbouwwoning

3.5.7.1 Driejaarsperiode
3.5.7.2 Meefinancieren renteverlies tijdens de bouw

3.5.8 Gemengde leningen
3.5.9 Vooruitbetaalde rente

3.5.9.1 Afsluitprovisie en advieskosten
3.5.9.2 Boeterente

3.5.10 Overzicht aftrekbare kosten

3.6 Bijtelling eigenwoningforfait en beperking aftrek kosten eigen woning

3.6.1 Aftrek wegens geen of geringe eigenwoningschuld
3.6.2 Beperking hypotheekrenteaftrek hogere inkomens

3.7 Fiscale wijzigingen rond de eigen woning sinds 2013

3.7.1 30-jaarsperiode renteaftrek geldend voor lening aangegaan tot en met 31 december 2012
3.7.2 Eigenwoningschuld vanaf 2013
3.7.3 Bijleenregeling en de nieuwe regels
3.7.4 De nieuwe wettelijke eisen: aflossingsplicht
3.7.5 Bijzondere situaties
3.7.6 Overgangsrecht

3.7.6.1 Eigenwoningschuld
3.7.6.2 Invloed aftrek vóór 2013 op aflossingsschema na 2013
3.7.6.3 Bestaande KEW, BEW en SEW
3.7.6.4 Tenslotte

3.8 Andere fiscale aspecten rondom de eigen woning

3.8.1 Monumentenpanden
3.8.2 Laag btw-tarief op arbeidskosten verbouwing
3.8.3 Voorlopige aanslag
3.8.4 Overdrachtsbelasting
3.8.5 Onroerendezaakbelasting
3.8.6 Milieuheffingen

3.9 Successiewet

3.9.1 Premiesplitsing op een levensverzekering
3.9.2 Partnerverklaring
3.9.3 Verhoogde vrijstelling schenkbelasting

3.10 Oefenvragen

4 Het aangaan van een hypothecair krediet

4.1 Maximale verstrekkingsnormen

4.1.1 Maximale leennormen
4.1.2 Maximaal hypothecair krediet op basis van inkomen

4.1.2.1 Stap 1: Vaststellen toetsinkomen
4.1.2.2 Stap 2: Vaststellen maximale financieringslast
4.1.2.3 Stap 3: Vaststellen maximale maandelijks woonlast
4.1.2.4 Stap 4: Vaststellen annuïteitenfactor
4.1.2.5 Stap 5: Vaststellen maximale financiering op basis van inkomen

4.1.3 Maximaal inkomen op basis van zekerheid

4.2 Starterslening
4.3 Nationale hypotheek garantie (NHG)

4.3.1 Stichting Waarborgfonds Eigen Woning (WEW)

4.3.1.1 De borgtocht
4.3.1.2 Standaardovereenkomst van borgtocht
4.3.1.3 Geldlener en NHG

4.3.2 NHG-normen

4.3.2.1 Inkomsten van de lener
4.3.2.2 Buitenlandse belastingplichtigen en NHG
4.3.2.3 Rente van een deel van de lening niet fiscaal aftrekbaar
4.3.2.4 Overige normen van de NHG
4.3.2.5 Woonlastenfaciliteit
4.3.2.6 Tijdelijke verhuur
4.3.2.7 Aflossingsproblemen
4.3.2.8 Melding van achterstand
4.3.2.9 Gedwongen onderhandse verkoop
4.3.2.10 Executoriale verkoop
4.3.2.11 Indiening van het verzoek tot betaling van een verlies
4.3.2.12 Beheercriteria

4.4 Gedragscode hypothecaire financieringen

4.4.1 Maximaal aflossingsvrij deel van een lening

4.5 Aflossingsvormen

4.5.1 Lineaire hypotheek

4.5.1.1 Berekeningen lineaire hypotheek

4.5.2 Annuïteitenhypotheek

4.5.2.1 Berekeningen annuïteitenhypotheek

4.5.3 Levenhypotheek

4.5.3.1 Rekenen met een levenhypotheek

4.5.4 Spaarhypotheek

4.5.4.1 Rekenen met een spaarhypotheek

4.5.5 Beleggingshypotheek
4.5.6 Hybride hypotheek
4.5.7 Bankspaarhypotheek
4.5.8 Effectenhypotheek (zuivere beleggingshypotheek)

4.5.8.1 Rekenen met de effectenhypotheek

4.5.9 De aflossingsvrije hypotheek
4.5.10 De keuze van de aflossingsvorm op basis van het klantprofiel

4.6 Bijzonderheden bij hypothecaire leningen

4.6.1 Tweede hypothecaire leningen
4.6.2 Depotconstructies
4.6.3 Overbruggingskredieten

4.7 Hypotheekrente

4.7.1 Inleiding
4.7.2 Nominale en effectieve rente
4.7.3 De rentevaste periode

4.7.3.1 Beschikbaar budget en het carrièrepatroon
4.7.3.2 Hoogte van de rentestand
4.7.3.3 Verwachtingen over de ontwikkeling van de rente

4.7.4 Renteconstructies

4.7.4.1 Rentebedenktijd
4.7.4.2 Rentebemiddelingsconstructie
4.7.4.3 Rentemiddeling bij verhoging hypotheek
4.7.4.4 Rentedrempelconstructie
4.7.4.5 Overstapconstructie
4.7.4.6 Meeneemconstructie
4.7.4.7 Loonvastconstructie

4.8 Oefenvragen

5 Bestaande kapitaal verzekeringen en bankspaarproducten

5.1 Kapitaalverzekering eigen woning

5.1.1 Algemene vereisten

5.1.1.1 In de polis op te nemen voorwaarden

5.1.2 Fictieve uitkering
5.1.3 De omvang van het voordeel
5.1.4 De vrijstelling bij de berekening van het voordeel uit de KEW

5.1.4.1 Vermindering van de vrijstelling
5.1.4.2 Verhoging van de vrijstelling

5.1.5 Berekening rente-element bij toepassing vrijstelling
5.1.6 Omzetting van kapitaalverzekeringen eigen woning
5.1.7 KEW en verhuizing

5.1.7.1 Tijdelijk twee woningen
5.1.7.2 Overgang polis van box 1 naar box 3: versoepelingsregeling
5.1.7.3 Overgang polis van box 3 naar box 1: verhuisregeling (tot 2013)
5.1.7.4 Regeling vanaf 2013

5.1.8 KEW en echtscheiding
5.1.9 Het premiedepot

5.2 Overgangsrecht naar Wet IB 2001; op 31 december 2000 bestaande kapitaalverzekeringen

5.2.1 Overgang van box 3 naar box 1

5.2.1.1 Polissen die gesloten zijn tussen 14 september 1999 en 31 december 2000
5.2.1.2 Polissen die al bestonden op 14 september 1999

5.2.2 Op 31-12-2000 bestaande polissen en de imputatieregeling

5.3 Bankspaarproducten

5.3.1 Wat is banksparen voor de eigen woning?

5.3.1.1 Geen einddatum
5.3.1.2 Geen risico

5.3.2 Voorwaarden SEW en BEW

5.3.2.1 Eigenwoningschuld
5.3.2.2 Geblokkeerde rekening
5.3.2.3 Minimale duur premiebetaling
5.3.2.4 Bandbreedte-eis
5.3.2.5 Bank- of beleggingsinstelling

5.3.3 Vrijstellingen

5.3.3.1 Vrijstelling bij leven
5.3.3.2 Vrijstelling bij overlijden

5.3.4 Fictieve uitkering
5.3.5 Uitruil en inbreng SEW/BEW en KEW
5.3.6 Inbreng van een gewone spaarrekening of gewoon beleggingsrecht
5.3.7 SEW/BEW en erfbelasting
5.3.8 Verschillen en overeenkomsten tussen KEW en SEW/BEW

5.4 Echtscheiding na 31 december 2012 en een bestaande KEW, SEW of BEW
5.5 Verschillen tussen de KEW en de SEW of het BEW
5.6 Wijzigingen KEW, BEW, SEW onder overgangsrecht
5.7 Oefenvragen

6 Verzekeren en wonen

6.1 Opstalverzekering

6.1.1 Extra uitgebreide opstalverzekering
6.1.2 Meest uitgebreide opstalverzekering
6.1.3 Indexering

6.2 Inboedelverzekering

6.2.1 Gewone inboedelverzekering
6.2.2 De extra uitgebreide inboedelverzekering
6.2.3 De meest uitgebreide inboedelverzekering
6.2.4 Beperkingen

6.3 Vaststellen van de verzekerde som

6.3.1 Oververzekering
6.3.2 Onderverzekering
6.3.3 Dubbelverzekering
6.3.4 Samenloop

6.4 De verzekeringspolis
6.5 Inkomensverzekeringen

6.5.1 Particuliere arbeidsongeschiktheidverzekering
6.5.2 Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
6.5.3 Arbeidsongeschiktheidsrente
6.5.4 Woonlastenbeschermer

6.6 Assurantiebelasting
6.7 Oefenvragen

7 Het adviesproces en zorgplicht

7.1 Een goed adviesgesprek - AFM leidraad

7.1.1 Kennismaken
7.1.2 Beeldvorming
7.1.3 Oplossing (advies)
7.1.4 Nazorg

7.2 Kennismaking

7.2.1 Beloningstransparantie
7.2.2 Precontractuele informatie: beloningstransparantie
7.2.3 Dienstverlening: advies of execution only?

7.3 Inventarisatie

7.3.1 Klantprofiel
7.3.2 De persoonsgegevens
7.3.3 De inkomens- (en uitgaven)positie van de klant
7.3.4 De vermogenspositie van de klant
7.3.5 Kennis en ervaring van de klant

7.3.5.1 Kennis klant inzake beleggingsproducten
7.3.5.2 Risico's

7.3.6 Wensen van de klant

7.4 Analyse

7.4.1 Verantwoorde woonlasten bruto en netto
7.4.2 Analyse van de inkomensrisico's

7.4.2.1 Pensionering
7.4.2.2 Overlijden
7.4.2.3 Arbeidsongeschiktheid en werkloosheid
7.4.2.4 Gevolgen van echtscheiding

7.4.3 Analyse gevolgen restschuldrisico
7.4.4 Analyse van het renterisico
7.4.5 Analyse van de fiscale consequenties van mogelijke oplossingen
7.4.6 Vastlegging

7.5 Advies

7.5.1 Verantwoorde lasten en pensioen: een goede adviespraktijk
7.5.2 Advies omtrent overlijdensrisico
7.5.3 Inkomenssituatie en fiscale gevolgen bij arbeidsongeschiktheid en werkloosheid
7.5.4 Advies over de rentevaste periode
7.5.5 Advies wanneer de klant wil oversluiten
7.5.6 Afwijken van het advies

7.6 Verplichte informatie bij het geven van advies

7.6.1 Precontractuele fase met betrekking tot het product

7.6.1.1 Tabelverplichting
7.6.1.2 Effectieve rente op jaarbasis
7.6.1.3 Variabele rente
7.6.1.4 De risico-indicator
7.6.1.5 Snelheid van beslissen beïnvloeden
7.6.1.6 Geen fiscale voordelen noemen
7.6.1.7 Informatie NAW-gegevens dienstverlener en geschilleninstantie
7.6.1.8 Beperkte duur
7.6.1.9 Verplichte verzekering of verpanding
7.6.1.10 Prospectusplicht
7.6.1.11 Financiële bijsluiter

7.6.2 Financiële bijsluiter

7.6.2.1 Wanneer is een financiële bijsluiter vereist?
7.6.2.2 Het doel van de financiële bijsluiter
7.6.2.3 Algemene informatie over de financiële bijsluiter
7.6.2.4 De inhoud van de financiële bijsluiter

7.7 Nazorg

7.7.1 Postcontractuele informatieplicht

7.8 De aanvraag, beoordeling en verstrekking

7.8.1 Aanvraagformulier hypothecaire lening

7.8.1.1 Persoonsgegevens
7.8.1.2 Inkomensgegevens
7.8.1.3 Gegevens met betrekking tot de partner
7.8.1.4 Gegevens met betrekking tot het onderpand
7.8.1.5 Andere zekerheidsvormen
7.8.1.6 De rentestand
7.8.1.7 Hypotheekgegevens
7.8.1.8 Overige gegevens
7.8.1.9 Ondertekening
7.8.1.10 Gegevens adviseur
7.8.1.11 Aanvraag levensverzekering

7.8.2 Beoordeling

7.8.2.1 Beoordeling op basis van inkomen
7.8.2.2 Beoordeling op basis van onderpand
7.8.2.3 Beoordeling op basis van moraliteit en integriteit

7.8.3 De offerte

7.8.3.1 Gedragscode Hypothecaire Financieringen

7.8.4 Benodigde stukken

7.8.4.1 Onderpand
7.8.4.2 Legitimatie
7.8.4.3 Betaling
7.8.4.4 Overige financiële verplichtingen
7.8.4.5 Echtscheiding

7.8.5 Voortgang tot passeren en inschrijving

7.8.5.1 Bankgarantie
7.8.5.2 Keuze notaris door de klant
7.8.5.3 Stukken van geldverstrekker naar notaris
7.8.5.4 Voorbereiding door de notaris
7.8.5.5 Geld naar de notaris
7.8.5.6 Passeren akte en uitbetaling gelden

7.9 Oefenvragen

8 Mutaties en beheer

8.1 Dossiervorming en informatieverstrekking

8.1.1 Beheer van het dossier
8.1.2 Informatieverstrekking aan de klant

8.2 Mutatiemomenten

8.2.1 Herziening rentevaste periode
8.2.2 Verhuur onderpand
8.2.3 Aflossingsvrij maken lening of verlagen aflossing/premie
8.2.4 Gedeeltelijk aflossen van de lening
8.2.5 Gehele aflossing lening
8.2.6 Verhuizing
8.2.7 Overlijden
8.2.8 Echtscheiding

8.3 Bijzonder beheer

8.3.1 Betalingsregelingen
8.3.2 Inhoudingen op het loon

8.3.2.1 Vrijwillige looninhouding
8.3.2.2 Loonbeslag

8.3.3 Opeising van de lening
8.3.4 Beslag

8.3.4.1 Consevatoir beslag
8.3.4.2 Executoriaal beslag

8.3.5 Gedwongen verkoop

8.3.5.1 Openbare verkoop
8.3.5.2 Eén hypotheekhouder of meerdere hypotheekhouders
8.3.5.3 Tijdpad gedwongen verkoop
8.3.5.4 Gedwongen onderhandse verkoop

8.4 Surseance van betaling en faillissement

8.4.1 Surseance van betaling
8.4.2 Schuldsanering
8.4.3 Faillissement

8.4.3.1 Einde faillissement
8.4.3.2 Wet schuldsanering natuurlijke personen

8.5 Oefenvragen

9 Oefenvragen competenties, vaardigheden en professioneel gedrag.

9.1 Casus 1
9.2 Casus 2
9.3 Casus 3
9.4 Casus 4
9.5 Casus 5
9.6 Casus 6
9.7 Casus 7

Niet gevonden

Deze cursus is helaas niet gevonden.